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──経営者が「親の資産管理」「将来の認知症リスク」で知っておくべき制度
高齢化が進む中、経営者の相談テーマとして急増しているのが、
- 親が高齢になってきた
- 認知症になったら預金はどうなるのか
- 後見制度は不安が多い
- お金を勝手に使われない仕組みがほしい
といった 「判断能力低下後の資産管理」 の問題です。
この領域で近年、実務上の選択肢として定着してきたのが、
✔ 後見制度支援預金
✔ 後見制度支援信託
です。
この記事では、
2026年時点の最新運用を前提に、
- 両制度の仕組みと違い
- 成年後見制度との関係
- 経営者が検討すべきケース
- 家族信託との使い分け
を、経営者目線でわかりやすく解説します。
■ 1. まず前提｜成年後見制度の「実務上の課題」
後見制度は本来、
判断能力が低下した人を守る制度ですが、
実務では次のような課題が指摘されてきました。
❌ 後見人が自由に預金を引き出せてしまう
❌ 親族後見人による不正・使い込み
❌ 家庭裁判所の管理負担が大きい
❌ 定期的な報告が煩雑
これらの問題を背景に導入されたのが、
後見制度支援預金・支援信託です。
■ 2. 後見制度支援預金とは？
● 制度の概要
後見制度支援預金とは、
✔ 成年後見制度を利用している本人の預金を
✔ 家庭裁判所の関与のもと
✔ 原則「引き出せない形」で管理する預金制度
です。
● 仕組み（お金の流れ）
- 成年後見人が選任される
- 家庭裁判所の指示により
- 本人の預金の一部を「支援預金口座」に移す
- 引き出しには裁判所の許可が必要
● 何が防げるのか？
- 親族後見人による使い込み
- 不適切な資金流出
- 高額な不正出金
■ 3. 後見制度支援信託とは？
● 制度の概要
後見制度支援信託とは、
✔ 本人の財産を
✔ 信託銀行に信託し
✔ 家庭裁判所の監督下で
✔ 定期的に必要資金のみが支払われる仕組み
です。
● 支援預金との違い（結論）
✔ 支援預金＝銀行預金で管理
✔ 支援信託＝信託銀行で管理
という違いがあります。
■ 4. 支援預金と支援信託の比較（2026年版）
| 項目 | 後見制度支援預金 | 後見制度支援信託 |
|---|---|---|
| 管理方法 | 預金口座 | 信託 |
| 管理主体 | 銀行 | 信託銀行 |
| 引き出し | 裁判所の許可 | 定期給付＋許可 |
| コスト | 低い | 高い |
| 管理の厳格さ | 中 | 高 |
| 対象財産 | 主に現金 | 現金中心 |
| 柔軟性 | 低い | 低〜中 |
■ 5. 経営者がこの制度を知るべき理由
経営者自身の問題というより、
✔ 「親の資産管理問題」に直結する
からです。
よくある経営者の悩み
- 親の預金が多額
- 兄弟が多い
- 親族後見人に不安
- 将来のトラブルを防ぎたい
このようなケースでは、
後見制度支援預金・信託が現実的な選択肢になります。
■ 6. どんなケースで使われるのか？
✔ ケース①：親族後見人の使い込み防止
→ 客観的管理が可能
✔ ケース②：高齢者施設費用の長期管理
→ 毎月の支出をコントロール
✔ ケース③：相続人間の不信感が強い
→ 裁判所関与で納得感を確保
✔ ケース④：後見制度は必要だが不安がある
→ 「歯止め」として活用
■ 7. 経営者が注意すべきデメリット
❌ デメリット①：柔軟な運用はできない
- 投資
- 不動産購入
- 事業資金活用
は原則不可。
❌ デメリット②：手続きが煩雑
- 家庭裁判所の関与が必須
- スピード感はない
❌ デメリット③：相続対策にはならない
❗ あくまで「管理制度」であり
❗ 節税・承継の制度ではない
■ 8. 家族信託との違い（経営者は必ず比較）
| 項目 | 支援預金・信託 | 家族信託 |
|---|---|---|
| 開始時期 | 判断能力低下後 | 判断能力があるうち |
| 管理主体 | 裁判所＋金融機関 | 家族 |
| 柔軟性 | 低い | 高い |
| 投資 | 不可 | 条件次第で可 |
| 事業承継 | 不可 | 可 |
| 相続対策 | 不可 | 可 |
👉 経営者の資産設計では家族信託が主役
👉 支援制度は「最後のセーフティネット」
■ 9. 実務上の重要ポイント（2026年）
- 後見制度開始後でないと使えない
- 家庭裁判所の判断で導入される
- 本人・家族の意向だけでは決められない
- 途中解約・変更は容易ではない
■ 10. 経営者向け結論｜使う場面は明確に限られる
後見制度支援預金・信託は、
✔ 認知症「発症後」の資産凍結リスク対策
✔ 不正防止・公平性確保の制度
です。
一方で、
- 生前対策
- 事業承継
- 相続税対策
には 向いていません。
■ 11. まとめ｜「守る制度」と「攻める制度」を混同しない
最後に要点を整理します。
✔ 後見制度支援預金・信託は資産管理制度
✔ 成年後見制度とセットで使われる
✔ 裁判所関与で不正を防止
✔ 柔軟性はほぼない
✔ 経営者の相続対策とは役割が違う
✔ 家族信託との使い分けが重要
経営者として重要なのは、
✔ 判断能力がある「今」何をしておくか
✔ なくなった「後」に何が残るか
後見制度支援預金・信託は、
最終局面の安全装置として理解し、
それ以前の段階での対策（家族信託・遺言）を
優先的に検討すべきです。