年金制度の中でも、
経営者や会社役員が最も混乱しやすいテーマが

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✔ 年金の「併給（へいきゅう）」

＝複数の年金を同時にもらえるか／もらえないか

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という問題です。

実は、年金には
もらえる組み合わせ と
もらえない組み合わせ（併給調整）
が存在します。

これは“年金法の壁”と言われるほど複雑で、
専門家でも間違えることがあります。

特に経営者の場合：

• 厚生年金加入期間が長い

• 事業所得と年金が同時期に重なる

• 配偶者との年金の組み合わせが複雑

• 遺族年金との併給が絡む

• 在職老齢年金との調整が発生する

など、併給の影響が非常に大きくなります。

この記事では、
2025年時点で最も正確で重要な
「年金の併給ルール」を、経営者向けに徹底的に整理します。

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■ 1. 年金の併給とは？（経営者向けにシンプルに要点化）

併給とは、

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✔ 複数の年金を同時に受け取れるのか

✔ もしくは、どちらか一方のみになるのか

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を定めた制度です。

基本原則は次のとおりです。

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【併給の原則】

1. 国民年金（基礎年金）同士は併給できない

2. 厚生年金同士も併給できない

3. 「老齢」「障害」「遺族」は原則併給不可

4. ただし“異なる種類の年金”は併給できる

5. 調整により一部だけ支給されるケースがある

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これだけだと難しいので、
経営者に直接関係する「併給のパターン」で整理していきます。

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■ 2. 経営者に最も関係する「併給の重要パターン」

（これを理解すれば併給制度の半分は理解できる）

以下は、経営者が老後に直面しやすい併給の代表パターンです。

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◎ 老齢基礎年金 ＋ 老齢厚生年金

→ 併給できる（全額）
＝通常の年金受給

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◎ 障害基礎年金 ＋ 老齢厚生年金

→ 併給可能（ただし一部調整）

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◎ 遺族厚生年金 ＋ 老齢基礎年金

→ 併給できる

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◎ 遺族厚生年金 ＋ 老齢厚生年金

→ 併給できるが調整あり（差額支給）

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◎ 遺族基礎年金 ＋ 老齢基礎年金

→ 併給できない（どちらか一方）

→ 最も誤解が多いポイント！

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◎ 障害年金 ＋ 遺族年金

→ 種類により併給可能

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整理すると、

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✔ 老齢 × 老齢 → OK

✔ 老齢 × 遺族 → 一部OK

✔ 老齢 × 障害 → 一部OK

✔ 遺族 × 遺族 → NG

✔ 障害 × 障害 → NG

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ここからは、経営者の実務に関係する部分を深く解説します。

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■ 3. 「老齢基礎年金 × 老齢厚生年金」は完全併給できる（標準の組み合わせ）

もっともシンプルで、
ほぼすべての経営者が対象になるのがこのパターンです。

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✔ 老齢基礎年金（国民年金）

✔ 老齢厚生年金（報酬比例）

→ どちらも満額受け取れる

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これは、会社員・役員として働いた全員に適用されます。

例：
基礎年金：約81万円
厚生年金：約120万円

→ 合計 約200万円／年 という受給も普通に起こります。

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■ 4. 「遺族厚生年金 × 老齢基礎年金」も併給できる（経営者家庭で最も多い）

妻が65歳になった際、もっとも多い組み合わせがこれ。

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✔ 遺族厚生年金（夫の加入歴）

✔ 老齢基礎年金（妻本人）

→ 両方満額もらえる

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例：
妻の老齢基礎年金：約80万円
夫の遺族厚生年金：約75万円

→ 合計：約155万円／年

このパターンは、

• 妻が専業主婦（第3号）

• 夫が厚生年金に長期間加入

• 夫が妻より年上

という“経営者家庭に非常に多い条件”で発生します。

妻の老後の収入の柱になるため、戦略的価値は非常に大きいです。

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■ 5. 「遺族厚生年金 × 老齢厚生年金」は併給調整あり（差額の多い方を支給）

ここが併給制度で最も難しい部分です。

妻が自身の厚生年金を持っている場合：

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✔ 老齢厚生年金

✔ 遺族厚生年金

→ 両方はもらえない（調整が入る）

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具体的には：

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▶ 妻の老齢厚生年金

▶ 遺族厚生年金（夫の厚生年金 ×3/4）

この「多い方」が支給され、
少ない方はカットされるか、一部だけ加算される。

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■ 経営者家庭でよくある例

妻がパートで厚生年金に数年加入
→ 老齢厚生年金が少額（年20万円とか）

夫が経営者で厚生年金が多い
→ 遺族厚生年金が年間75万円など

この場合：

• 妻の老齢厚生年金：カット

• 遺族厚生年金：満額支給

• 老齢基礎年金はそのまま受給

妻の受給はこうなる：

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✔ 老齢基礎年金：満額

✔ 遺族厚生年金：満額

✖ 老齢厚生年金：調整・支給停止

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これが併給の典型例です。

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■ 6. 「遺族基礎年金 × 老齢基礎年金」は併給できない（最重要ポイント）

遺族基礎年金は「子どもが18歳まで」の支援制度です。

妻が65歳になり老齢基礎年金を受給する年齢になると…

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✔ 遺族基礎年金は終了し

✔ 妻の老齢基礎年金に切り替わる

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つまり、併給されません。

「基礎年金同士は併給できない」の典型例です。

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■ 7. 「障害年金 × 老齢年金 × 遺族年金」も経営者家庭では起こりやすい

（複雑だが重要）

経営者は個人事業主経験・創業時の不規則な働き方などにより
障害年金と老齢年金が重なることがあります。

結論は次のとおり。

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✔ 障害基礎年金 ＋ 老齢厚生年金

→ 併給できる

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✔ 障害厚生年金 ＋ 老齢基礎年金

→ 併給できる

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✔ 障害厚生年金 ＋ 老齢厚生年金

→ どちらか一方（選択）

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つまり、

• 種類が違う：併給OK

• 種類が同じ：NG（選択）

です。

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■ 8. 年金併給が経営者の老後計画に与える“4つの重大影響”

年金併給は経営者の老後戦略に大きな影響を与えます。

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① 妻の終身収入の金額が大きく変わる

併給の組み合わせにより
妻の老後年金が年間数十万円変わる。

→ 長寿リスク対策に直結

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② 役員報酬の設定が遺族厚生年金に影響

報酬が低すぎると遺族厚生年金も低くなる。

→ 遺族厚生年金 × 老齢基礎年金の併給額が減る
→ 妻の生活が不安定に

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③ 民間保険の設計にも影響

遺族年金を見込むことで
死亡保険を減らせるケースも多い。

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④ 事業承継後の経営者の生活基盤になる

会社を譲った後も
老齢年金 × 遺族年金の組み合わせが
生活の柱となる。

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経営者は「併給制度の理解＝老後キャッシュフローの最適化」
という視点が重要です。

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■ 9. 経営者向け “併給の最終チェックリスト”

✔ 妻の老齢基礎年金は満額になるか？
✔ 妻の老齢厚生年金はあるか？
✔ 妻が受け取る遺族厚生年金はいくらか？
✔ 遺族厚生年金と老齢年金が重なる時期は？
✔ 遺族基礎年金がいつまで続くか？
✔ 併給調整でどの年金がカットされるのか？
✔ 役員報酬の設定は適切か？
✔ 老齢年金の繰下げ・在職老齢年金の影響は？
✔ 未支給年金の請求体制は整っているか？

経営者は「自分が亡くなったら、家族の収入がどう変わるか」を
必ず可視化しておく必要があります。

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■ 10. まとめ：年金併給は難しいが、理解すれば“最強の生活保障”になる

最後に要点をまとめます。

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✔ 年齢・加入歴・配偶者の働き方で併給可否が変わる

✔ “併給できる年金”と“調整で減る年金”がある

✔ 経営者家庭は遺族厚生年金が重要

✔ 役員報酬は老齢・遺族年金の金額に直結

✔ 併給制度を理解すると、老後キャッシュフローが最適化できる

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特に経営者の場合、
“老後の収入の柱”は事業ではなくなり、

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✔ 老齢年金

✔ 遺族厚生年金

✔ 不動産収入

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これらが人生後半の安定を作ります。

そのため、併給制度は
単なる年金知識ではなく、
経営者の人生戦略そのもの なのです。

ぜひこの記事をきっかけに、
自分と家族が将来受け取る年金を“併給の視点”から見直してみてください。