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はじめに
中小企業にとって、事業承継は大きな経営課題です。特に経営者が高齢化し、後継者に事業を引き継ぐ際には、資金面や借入金の問題が重くのしかかります。そこで利用できるのが、信用保証協会の「経営承継借換関連保証」です。この保証制度は、後継者が借入金の負担を軽減し、よりスムーズな事業承継を実現するために設けられたものです。
さらに、この制度では、事業承継前に個人保証を提供していた借入金を借換える際に、経営者保証が不要になることも特徴です。また、中小企業活性化協議会や事業承継・引継ぎ支援センターといった専門機関の確認を受けることで、信用保証料率の割引が適用されるメリットもあります。
本記事では、信用保証協会の経営承継借換関連保証について詳しく解説し、どのように活用できるかを紹介します。
信用保証協会の役割
信用保証協会は、中小企業が金融機関から融資を受ける際の信用リスクを保証する公的機関です。通常、中小企業は財務状況や信用力が十分でないことから、銀行などからの融資が難しい場合があります。そこで、信用保証協会が融資の一部または全額を保証することで、企業が資金調達しやすくなります。
経営承継借換関連保証の概要
「経営承継借換関連保証」は、後継者が事業承継を進める際に、既存の借入金を借換えるために利用できる保証制度です。この制度は、特に次のような目的で使用されます。
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個人保証の解除: 後継者が事業承継を行う際、従来の経営者が個人保証を提供している借入金を、借換えにより経営者保証を不要とすることが可能です。
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借入金の条件改善: 金利や返済期間が現状に合わない場合、借換えによりより良い条件で借入を行うことで、新経営者の負担を軽減し、経営の安定化を図ります。
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信用保証料率の割引: この保証を活用する際、事業承継に向けた中小企業活性化協議会や事業承継・引継ぎ支援センターといった専門機関の確認を受けることで、信用保証料率の割引が適用されるため、借入コストがさらに軽減されます。
経営承継借換関連保証の対象者
この制度は、以下のようなケースに適しています。
- 事業承継を予定している企業：後継者が新たに事業を引き継ぐ際、個人保証を解除し、経営負担を軽減したい場合。
- 既存の借入金の条件が現状に合わない場合：既存の借入金の金利が高かったり、返済期間が短かったりする場合に、借換えを通じて条件を改善することが可能です。
経営承継借換関連保証のメリット
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経営者保証の解除 借換えによって、従来の経営者が提供していた個人保証が解除されることは、後継者にとって大きなメリットです。これにより、事業承継時のリスクが軽減され、後継者は事業運営に専念することができます。
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信用保証料率の割引 専門家の確認を受けることで、保証料の割引が適用され、融資のコスト負担が軽減されます。事業承継に伴う資金調達が必要な場合、この割引は大きな助けとなります。
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資金繰りの改善 借換えによって、より有利な金利や返済条件で資金を調達できるため、経営の安定が図られます。特に事業承継後は、資金繰りが厳しくなるケースが多いため、この制度の活用は重要です。
専門機関との連携
経営承継借換関連保証を最大限に活用するためには、中小企業活性化協議会や事業承継・引継ぎ支援センターとの連携が欠かせません。これらの専門機関は、企業が抱える課題をヒアリングし、事業承継がスムーズに進むようサポートを行います。また、専門家の確認を受けることで、保証料率の割引を受けられる点も見逃せません。
具体的な手続きの流れ
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取引金融機関との相談 最初のステップは、企業が取引している金融機関との相談です。金融機関は、企業の財務状況を確認し、借換えの可能性を検討します。
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信用保証協会への申請 次に、信用保証協会へ保証の申請を行います。この際、必要な書類や計画書などを提出する必要があります。
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専門機関の確認 中小企業活性化協議会や事業承継・引継ぎ支援センターと連携し、専門家の確認を受けることで、保証料率の割引を申請します。
実際の事例
製造業のB社は、事業承継を控えていたものの、前経営者が個人保証を提供していた借入金が大きな負担となっていました。B社はこの制度を活用し、借入金をより有利な条件で借換えました。さらに、専門家の確認を受けることで保証料率の割引が適用され、資金繰りが改善。新たな後継者は安定した経営を実現できるようになりました。
まとめ
信用保証協会の経営承継借換関連保証は、後継者が事業をスムーズに引き継ぎ、安定した経営を実現するための強力な支援策です。個人保証の解除や、信用保証料率の割引といった特典を最大限に活用することで、後継者の負担を軽減し、事業継続の道を切り開くことが可能です。事業承継を検討している中小企業経営者は、この制度の活用を積極的に検討してみてください。